Übertragung und Buchung von Kostenzuteilungen | Microsoft Docs

Bevor Sie Kostenzuteilungen definieren, müssen Sie verstehen, wie Kostenposten aus den folgenden Quellen stammen:

Automatischer Transfer von Sachposten.
Manuelle Kostenbuchung für reine Kostenposten, inländische Abgaben und manuelle Zuweisungen.
Automatische Verteilungsbuchungen für tatsächliche Kosten.
Übertragung von Budgetposten zu tatsächlichen Posten.

Kriterien für die Übertragung von Sachposten in Kostenposten

Es ist wichtig, die Kriterien für den Transfer von Sachposten in Kostenposten zu kennen. Während des Transfers verwendet der Batchauftrag Sachposten in Kostenrechnung übertragen die folgenden Kriterien, um zu ermitteln, ob und wie die Sachposten transferiert werden sollen.

Sachposten werden transferiert, wenn Folgendes zutrifft:

Die Posten haben Dimensionswerte, die entweder einer Kostenstelle oder einem Kostenträger entsprechen.
Die Posten haben Dimensionswerte, die einer Kostenstelle und einem Kostenträger entsprechen. Bei diesen Posten hat die Kostenstelle Vorrang. Dies ist hilfreich, um eine Situation zu vermeiden, in der eine Kostenart sowohl in einem Kostenträger als auch in einer Kostenstelle auftritt und daher in der Statistik zweimal gezählt wird.
Die Belegnummer in den Posten ist leer, sodass sie mit einer Belegnummer von 0000 in den Kostenposten angezeigt wird.
Die Posten werden in eine Kostenart transferiert, die kombinierte Posten zulässt, und diese Posten werden als kombinierter monatlicher oder täglicher Posten transferiert.

Sachposten werden nicht transferiert, wenn Folgendes zutrifft:

Die Posten haben Dimensionswerte, die weder einer Kostenstelle noch einem Kostenträger entsprechen.
Die Posten weisen einen Betrag von Null auf.
Die Posten haben ein Sachkonto, das gelöscht wurde.
Die Posten haben ein Sachkonto, das nicht vom Typ GuV ist.
Die Posten haben ein Sachkonto, dem keine Kostenart zugeordnet ist.
Die Posten haben ein Buchungsdatum vor Startdatum für Sachkontenübertragung.
Die Posten wurden mit einem Abschlussdatum gebucht. Dies sind typische Posten, die den Saldo der GuV am Ende des Geschäftsjahres zurücksetzen.

Übertragung von Sachposten in Kostenposten

Sie können Sachposten in Kostenposten übertragen.

Bevor Sie den Vorgang für das Übertragen von Sachposten in Kostenposten durchführen, müssen Sie die Übertragung vorbereiten, um manuelle Korrekturbuchungen zu vermeiden.

So bereiten Sie die Übertragung vor

Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Kostenrechnungseinrichtung ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link.
Stellen Sie auf der Seite Kostenrechnungseinrichtung sicher, dass im Feld Startdatum für Sachkontenübertragung der richtige Wert eingetragen ist.
Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Diagramm der Kostenarten ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link.
Auf der Seite Kostenartkarte prüfen Sie, dass das Sachkontobereich Feld für jede Kostenart korrekt verknüpft ist, um Posten aus dem Sachkonto zu übernehmen.
Wählen Sie die Symbol öffnet, geben Sie Kontenplan ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link.
Überprüfen Sie für jedes Sachkonto auf der Seite Sachkontokarte, ob die Kostenartnr. Feld wird korrekt zu einer Kostenart verknüpft. Weitere Informationen finden Sie unter Einrichten von Kostenrechnung.
Vergewissern Sie sich, dass alle entsprechenden Sachposten Dimensionswerte haben, die einer Kostenstelle und zu einem Kostenträger entsprechen.

So übertragen Sie Sachposten in Kostenposten

Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Sachkonteneinträge zur Kostenrechnung übertragen ein, und wählen Sie dann den zugehörigen Link.
Wählen Sie auf Schaltfläche OK, um die Umlagerung zu starten. Der Prozess überträgt alle Sachposten, die nicht bereits übertragen wurden.

Während der Übertragung erstellt der Vorgang Verknüpfungen in den Posten Posteneintrag und Kostentabelle. Dies ermöglicht es Ihnen, die Herkunft von Kostenposten nachzuverfolgen.

Automatische Übertragung und kombinierte Posten

In der Kostenrechnung können Sie Sachposten in eine Kostenart transferieren, indem Sie eine zusammengefasste Buchung verwenden. Sie können angeben, ob eine Kostenart kombinierte Posten im Feld Kombinierte Einträge in der Kostenartdefinition erhalten soll. Die drei Optionen werden in der folgenden Tabelle beschrieben.

Posten kombinieren	Description
Keine	Jeder Sachposten wird einzeln in die entsprechende Kostenart umgelagert.
Tag	Sachposten mit dem gleichen Buchungsdatum werden wie ein Posten in die entsprechende Kostenart umgelagert.
Monat	Alle Sachposten im selben Kalendermonat werden wie ein Posten in die entsprechende Kostenart umgelagert.

IMPORTANT

Wenn Sie das Kontrollkästchen Automatischer Übertrag vom Buch-Blatt auf der Seite Kostenrechnung einrichten aktiviert haben, wird Business Central die Kostenrechnung nach jeder Buchung in der Finanzbuchhaltung aktualisiert. Kombinierte Posten sind nicht möglich.

Kriterien für die Übertragung von Sachposten in Kostenposten

Während der Übertragung der Sachposten zu den Kostenposten erstellt Business Central Verknüpfungen in den Posten in der Tabelle Sachposten, der Tabelle Kostenposten und der Tabelle Kostenjournal, damit es möglich ist, Verbindungen zwischen Kostenposten und Sachposten zu verfolgen.

Sachposten

Für jeden Sachposten, der zur Kostenrechnung übertragen wird, füllt Business Central das Kostenfeld Postennr. aus.

Kostenposten

Für jeden Kostenposten speichert Business Central die Postennummer des entsprechenden Sachpostens im Feld Sachposten Lfd. Nr. in der Tabelle Kostenposten.

Für kombinierte Kostenposten speichert Business Central die laufende Nummer des letzten Sachpostens, der dem Posten mit der höchsten laufenden Nummer entspricht.

Das Feld Sachkonto in der Tabelle Kostenposten enthält die Nummer des Sachkontos, von dem der Kostenposten stammt.

Für einzelne Kostenposten überträgt Business Central den Buchungstext aus dem Sachposten in das Textfeld Beschreibung. Für kombinierte Posten zeigt das Textfeld, dass diese Posten als kombinierte Posten übertragen werden. Zum Beispiel kann für einen kombinierten Posten für den Monat Oktober 2013 der Text lauten: Kombinierte Posten, Oktober 2013.

Kostenjournal

In der Tabelle Kostenregister erstellt Business Central einen Posten mit der Quellenübertragung aus dem Sachkonto. Der Posten erfasst die erste und letzte Postennummer der übertragenen Sachposten sowie die erste und letzte Nummer der erstellten Kostenposten.

Siehe auch

Informationen zur Kostenrechnung
Einrichten der Kostenrechnung
Definieren und Zuweisen von Kosten
Kostenrechnung